君合团队成功协助某头部基建央企子公司圆满完成世界银行审计
2026.01.04
近日，君合团队凭借其在多边开发银行合规调查领域的卓越专业能力和丰富实战经验，成功协助某头部基建央企子公司妥善应对世界银行廉政局的审计检查。经过数月的专业协作与积极配合，时隔两年有余，世行廉政局已正式确认终止对该公司的审计，确认该公司在案涉项目上不存在任何可被制裁行为。
2023年，该公司收到世界银行廉政局发出的审计函，世行要求对其在某海外地区参与的某世行融资项目下三个合同的投标工作进行审计和检查，核实有无任何可被制裁行为。该公司充分认识到了世行审计检查活动的严肃性、重要性和紧迫性，对配合世行审计工作高度重视，随即聘请君合律所多边开发银行合规业务团队作为其专项合规顾问，全面负责应对此次审计工作。
值得一提的是，此次世行审计之前恰逢该公司所属央企集团贯彻落实国资委“合规管理强化年”各项部署的重要阶段。君合团队作为该央企集团的合规顾问律师，在2022年至2023年期间已率先为该央企量身打造了一套符合国资委监管要求和多边开发银行国际标准的完善的合规管理体系制度，并协助该央企系统开展了合规风险评估及合规体系评价工作。而本次应对世行审计的事件，也成为了对该公司合规管理制度落实情况有效性、合规风险识别防控能力的一次全面检验。
接受委托后，君合团队迅速组建专业服务团队，制定了周密的应对方案，为客户提供了系统、高效的全流程支持：
第一，全面统筹协调资料收集，高效响应世行审计要求。君合团队第一时间协助客户解读世行审计函，梳理并全面收集了涉及被审计项目的海量资料，包括完整的投标文件、公司内部管理制度、相关沟通记录及财务凭证等。此后，君合团队协助客户与世行廉政局官员对接沟通，向世行官员说明客户参与被审计项目的情况，全面、准确、及时地向世行提交各项审计材料，充分展现了客户积极配合审计检查的诚恳态度。
第二，全程参与世行访谈，精准把握审计方向。为实时掌握世行审计调查的核心方向，君合律师团队全程参与了世行廉政局官员对客户多名涉案项目投标员工的访谈。访谈过程中，团队成员细致关注关键信息，深入研判世行官员的问询重点，精准捕捉审计调查的核心关切点，为后续风险评估和审计配合工作提供了重要依据。
第三，推动公司主动开展内部调查，化被动为主动。在前期资料收集与访谈的基础上，君合团队凭借敏锐的专业洞察力，精准识别出客户在涉案项目投标过程中存在的潜在合规风险。对此，团队第一时间向客户提出专业建议，协助其组织开展专项内部合规调查。内部调查期间，团队对项目投标全流程相关文件进行深度审阅，对参与项目投标的关键人员开展补充访谈，全面核实相关事实细节。基于调查结果，君合团队帮助公司撰写了详实、规范的内部调查报告，分析潜在问题发生原因，并提出切实可行的整改补救措施，并及时提交给世行廉政局。
世行廉政局官员对客户积极主动开展内部合规调查、全力配合审计工作的态度给予高度认可，对客户内部调查所展现的严谨性与全面性予以充分肯定。鉴于调查所发现的不规范行为情节轻微，且公司已主动完成自查并积极配合审计，世行最终决定对相关不合规行为不予追究，正式终止了对客户的此次审计检查，客户成功避免了被世行取消投标资格制裁的不利后果。
本案的成功解决具有重要行业示范意义。该案例清晰地印证了世界银行等多边开发银行对于被审计调查企业采取主动合作态度的明确认可，也反映了主动建设高标准合规管理体系的重要价值。主动开展可信的内部调查、及时披露调查结果并持续完善合规管理制度，不仅是世行合规制裁政策中明文规定的制裁减轻情节，在不当行为性质轻微、被审计单位配合充分的情况下，充分配合并进行有效、细致的内部调查还有望帮助公司直接避免制裁，平稳度过危机。
此案再次彰显了君合多边开发银行合规团队在中国企业应对多边开发银行合规调查与制裁领域的领先地位与卓越能力。君合团队深谙各大国际金融机构的采购规则与调查政策，善于将国际合规要求与中国企业实际情况融会贯通，通过前瞻性的风险识别、策略性的应对方案以及高效的执行沟通，为各类中国企业提供切实有效的法律保障。多年来，君合团队已累计协助几十个中国企业成功应对世界银行、亚洲开发银行、非洲开发银行等多边开发银行的审计检查或合规调查，凭借精准的风险研判能力、系统的应对策略体系、高效的落地执行能力，为企业规避国际合规风险、维护国际市场声誉提供了坚实的保障，打造了行业内的诸多经典应对案例，团队能力也得到了包括世界银行廉政局在内的各大多边银行调查机构的充分认可。此次成功协助客户终结世行审计，是君合团队多边开发银行合规服务能力的又一次充分展现。未来，君合团队将继续深耕多边金融机构合规服务领域，持续提升专业服务水平，为更多中国企业“走出去”提供全方位、高品质的合规法律服务，助力企业在国际市场中稳健发展。
